Handel ubraniami w mediach społecznościowych – brak działalności gospodarczej

Sprawę prowadzi Dolnośląski Urząd Celno-Skarbowy we Wrocławiu pod nadzorem Prokuratura Rejonowa w Oleśnicy. Ustalenia wskazują na szeroko zakrojoną sprzedaż realizowaną zarówno w Polsce, jak i za granicą.

W toku kontroli celno-skarbowej ustalono, że na jednym z profili sprzedażowych zrealizowano 36 590 transakcji, a łączna wartość obrotu przekroczyła 9,6 mln zł. Towar – głównie nowa odzież importowana z Włoch – trafiał do klientów w kraju, innych państwach Unii Europejskiej oraz poza jej granicami. Wysyłki realizowano za pośrednictwem firm kurierskich.

Sprzedawca nie zarejestrował działalności gospodarczej i nie odprowadzał należnych podatków, mimo że skala operacji jednoznacznie wskazywała na profesjonalny charakter handlu. Aby utrudnić wykrycie rzeczywistego obrotu, wykorzystywał rachunki bankowe należące do osób trzecich, w tym członków rodziny.

Analiza przepływów finansowych wykazała, że na wskazane konta wpłynęły środki w wysokości ponad 9,6 mln zł. W efekcie ustalono zaniżenie zobowiązania podatkowego w podatku VAT na kwotę przekraczającą 1,7 mln zł.

Na poczet przyszłych należności zabezpieczono nieruchomość, ruchomości oraz gotówkę w wysokości 1 mln zł. Działania te mają zagwarantować możliwość wyegzekwowania należnych podatków oraz ewentualnych kar finansowych.

Sprawa pokazuje, że organy skarbowe coraz skuteczniej monitorują sprzedaż prowadzoną w internecie, w tym na portalach społecznościowych. Dynamiczny rozwój e-commerce nie zwalnia sprzedawców z obowiązku rejestracji działalności oraz rozliczania podatków.

Kontrola Dolnośląskiej KAS potwierdza, że ukrywanie obrotu poprzez korzystanie z rachunków osób trzecich nie chroni przed odpowiedzialnością podatkową i karną. Postępowanie pozostaje w toku, a jego finał może oznaczać dla sprzedawcy poważne konsekwencje finansowe oraz odpowiedzialność karną skarbową.

Organy zapowiadają dalsze działania kontrolne w obszarze sprzedaży internetowej, szczególnie tam, gdzie skala obrotów wskazuje na prowadzenie działalności gospodarczej bez wymaganej rejestracji.